การขอคืนภาษี GST สิงคโปร์สำหรับนักท่องเที่ยว: คู่มือช้อปปิ้งปลอดภาษี

วางแผนการเดินทางออกจากประเทศก่อนตั้งงบช้อปปิ้งโดยคำนึงถึงเงินคืน การนำสินค้าที่ซื้อใส่กระเป๋าเดินทางโหลดใต้ท้องเครื่องมีขั้นตอนต่างจากการนำขึ้นเครื่อง ขณะที่การเดินทางออกไปมาเลเซียทางบกไม่อยู่ในเส้นทางออกนอกประเทศที่โครงการอนุญาต

หากคุณค้นหาข้อมูลเรื่องการขอคืน VAT ของสิงคโปร์ ภาษีท้องถิ่นที่คุณต้องการขอคืนคือ GST ขั้นตอนการส่งออกเหล่านี้แยกต่างหากจากกฎศุลกากรขาเข้าของสิงคโปร์ ซึ่งกำหนดสิ่งที่คุณนำเข้าประเทศ

ใครบ้างที่ขอคืน GST ในสิงคโปร์ได้?

อายุ สัญชาติ และสถานะการเข้าเมืองของคุณเป็นตัวกำหนดว่าคุณผ่านเกณฑ์คุณสมบัติสำหรับนักท่องเที่ยวหรือไม่ คุณต้องมีอายุอย่างน้อย 16 ปี ณ วันที่ซื้อ ไม่ใช่พลเมืองหรือผู้พำนักถาวรของสิงคโปร์ และไม่เป็นลูกเรือของเครื่องบินที่คุณใช้เดินทางออกจากประเทศ

นอกจากนี้ ณ วันที่ซื้อ ตลอดช่วงสามเดือนก่อนหน้า และขณะยื่นขอคืนเงิน คุณต้องไม่อยู่ในกลุ่ม “Specified Person” ที่โครงการกำหนด กลุ่มนี้รวมถึงผู้ถือบัตรอนุญาตทำงาน Dependant’s Pass, Long-Term Visit Pass และ Student’s Pass ตลอดจนบุคลากรทางการทูตและกระทรวงการต่างประเทศที่ระบุไว้ รวมถึงผู้ติดตามที่มีบัตรประจำตัว MFA ที่เกี่ยวข้อง

ผู้ที่เพิ่งสิ้นสุดการทำงานหรือการศึกษาในสิงคโปร์ควรตรวจสอบเงื่อนไขย้อนหลังสามเดือนนี้ก่อนช้อปปิ้ง การเปลี่ยนมาเป็นผู้มาเยือนระยะสั้นไม่ได้ลบล้างสถานะเดิมที่ทำให้ขาดคุณสมบัติในทันที

ตรวจสอบร้านค้าและสินค้าก่อนชำระเงิน

สอบถามว่าร้านค้าเข้าร่วม eTRS หรือไม่ก่อนตัดสินใจซื้อ การเรียกเก็บ GST และการเสนอคืนเงินให้นักท่องเที่ยวเป็นคนละเรื่องกัน ใบเสร็จขายสินค้าปกติเพียงอย่างเดียวไม่เพียงพอ

ยอดขั้นต่ำคือ S$100 รวม GST คุณสามารถรวมใบเสร็จได้สูงสุดสามใบ หากมีวันที่ซื้อ ชื่อร้าน และหมายเลขจดทะเบียน GST เดียวกัน

ด้วยเหตุนี้ รายละเอียดในใบเสร็จจึงสำคัญกว่าชื่อศูนย์การค้า การซื้อสองรายการมูลค่า S$60 และ S$45 อาจถึงยอดขั้นต่ำได้ หากเป็นไปตามเงื่อนไขดังกล่าว แต่การใช้จ่ายจำนวนเท่ากันในร้านที่ไม่เกี่ยวข้องกันจะไม่ทำให้เกิดคำขอคืนเงิน S$105 รายการเดียว และไม่สามารถรวมยอดซื้อในคนละวันภายใต้กฎนี้ได้เช่นกัน

เมื่อชำระเงิน:

• แสดงหนังสือเดินทางฉบับจริงและ Visit Pass อิเล็กทรอนิกส์ของคุณด้วยตนเอง

• ให้ร้านค้าสร้างรายการ eTRS โดยใช้รายละเอียดจากหนังสือเดินทางของคุณ

• เก็บใบเสร็จหรือใบแจ้งหนี้ฉบับจริงไว้

ไม่รับรูปถ่ายหรือสำเนาหนังสือเดินทาง ควรเก็บเอกสารฉบับจริงไว้ในจุดที่หยิบใช้ได้สะดวกก่อนออกไปช้อปปิ้ง แล้วนำกลับไปเก็บในที่ปลอดภัยหลังทำรายการเสร็จ

สินค้าที่เข้าเกณฑ์ต้องเดินทางออกจากประเทศไปพร้อมกับคุณในสัมภาระส่วนตัว สินค้าที่บริโภคหรือใช้ไปบางส่วนในประเทศ การส่งออกเชิงพาณิชย์ และการขนส่งทางเรือหรือทางอากาศในลักษณะขนส่งสินค้า ไม่อยู่ในเกณฑ์ โรงแรม อาหารในร้านอาหาร และบริการอื่น ๆ ก็ไม่สามารถขอคืนเงินได้เช่นกัน

ให้มองโครงการนี้ว่าเป็นการคืนเงินสำหรับสินค้าที่เข้าเกณฑ์ซึ่งคุณส่งออก ไม่ใช่ส่วนลดคืนเงินจากค่าใช้จ่ายทั้งหมดของวันหยุดในสิงคโปร์

คุณจะได้รับ GST คืนเท่าไร?

อัตรา GST มาตรฐานของสิงคโปร์คือ 9% แต่ภาษีที่รวมอยู่ในราคารวม GST คำนวณได้ดังนี้:

GST ที่รวมอยู่ = ราคาที่จ่าย × 9 ÷ 109

ลองพิจารณาสินค้าที่เข้าเกณฑ์ซึ่งมีราคา S$1,090 รวม GST ราคาก่อนภาษีคือ S$1,000 และส่วนของ GST คือ S$90 การคูณยอดเต็ม S$1,090 ด้วย 9% จะได้ S$98.10 ซึ่งทำให้จำนวนภาษีที่จ่ายจริงสูงเกินไป

ยอดคืนเงินจะลดลงอีกหลังหักค่าดำเนินการ ให้ถือว่าส่วนภาษีที่คำนวณได้เป็นจำนวนเงินก่อนหัก ไม่ใช่ยอดที่คุณจะได้รับจริง

สอบถามร้านค้าเกี่ยวกับยอดคืนเงินที่คาดว่าจะได้รับจากรายการซื้อจริงก่อนตัดสินใจว่าการซื้อสินค้าราคาแพงนั้นคุ้มค่าหรือไม่ เงินหักค่าดำเนินการมีความสำคัญมากกว่าอัตราภาษีที่ประกาศไว้ เมื่อต้องเปรียบเทียบต้นทุนสุดท้ายกับร้านหรือประเทศอื่น

แยกการตัดสินใจซื้อออกจากการตัดสินใจเรื่องเงินคืน หากคุณจะไม่ซื้อสินค้านั้นในราคารวมที่สมเหตุสมผล โอกาสที่จะได้ภาษีคืนบางส่วนก็ไม่ใช่เหตุผลที่หนักแน่นพอจะเพิ่มสินค้านั้นลงในกระเป๋าเดินทางของคุณ

การขอคืนเงินที่สนามบินชางงีหรือสนามบินเซเลตาร์

เก็บสินค้าที่ซื้อไว้ให้หยิบแสดงได้จนกว่าคุณจะผ่านการตรวจสอบที่จำเป็นทั้งหมด จุดยื่นขอคืนภาษีที่สนามบินขึ้นอยู่กับวิธีที่คุณนำสินค้าไปด้วย:

ใช้บริการที่อาคารผู้โดยสารที่คุณจะออกเดินทาง หากสินค้าที่ซื้อแยกอยู่ระหว่างสัมภาระโหลดใต้ท้องเครื่องและสัมภาระถือขึ้นเครื่อง ให้จัดแยกก่อนถึงสนามบิน เพื่อให้ทราบว่าสินค้าแต่ละชิ้นต้องดำเนินการในขั้นตอนใด

ในทางปฏิบัติก็ง่าย ๆ คือ ควรเปิดกระเป๋าเดินทางใบที่เกี่ยวข้องได้สะดวก และอย่าวางสินค้าที่ซื้อไว้ลึกใต้ของอย่างอื่นทั้งหมด คุณต้องสามารถนำสินค้าออกมาแสดงได้หากเจ้าหน้าที่ขอตรวจ

ดำเนินการที่ตู้ให้เสร็จสิ้น

1. สแกนหนังสือเดินทางฉบับจริงของคุณ ตู้จะดึงข้อมูลรายการ eTRS ที่เชื่อมโยงกับหนังสือเดินทางนั้น

2. ยื่นคำสำแดงและเลือกรายการสินค้าที่ซื้อ รวมสินค้าที่เข้าเกณฑ์ซึ่งคุณจะนำออกนอกประเทศด้วย

3. เลือกวิธีรับเงินคืนและอ่านผลการดำเนินการ ปฏิบัติตามคำแนะนำ หากระบุให้ไปที่เคาน์เตอร์ตรวจสอบศุลกากร

หากถูกเลือกให้ตรวจสอบ ให้นำสินค้า ใบเสร็จรับเงินหรือใบแจ้งหนี้ฉบับจริง หนังสือเดินทางฉบับจริง และบัตรขึ้นเครื่องหรือบัตรโดยสารเครื่องบินที่ยืนยันแล้วไปด้วย ใบเสร็จควรระบุสินค้าดังกล่าวและหมายเลขซีเรียลในกรณีที่มี

การตรวจสอบของศุลกากรและการจ่ายเงินเป็นคนละขั้นตอนกัน ศุลกากรสิงคโปร์ตรวจสอบคำขอ แต่จะไม่สร้างรายการธุรกรรมจากร้านค้าที่ขาดหายไปหรือจ่ายเงินคืนให้

เผื่อเวลาในกำหนดการที่สนามบินสำหรับการตรวจสอบควบคู่กับการใช้ตู้ eTRS ดำเนินการขอคืนภาษีก่อนเตรียมขึ้นเครื่อง โดยเฉพาะเมื่อสินค้าที่ซื้อกระจายอยู่ในกระเป๋าหลายใบ

แยกกำหนดเวลาทั้งสามข้อให้ชัดเจน

• นำสินค้าออกนอกประเทศภายใน สองเดือนนับจากวันที่ซื้อ

• ออกเดินทางพร้อมสินค้าภายใน 12 ชั่วโมงหลังได้รับอนุมัติการคืนภาษี

• ขอรับเงินคืนภายใน สองเดือนหลังได้รับอนุมัติ

กรอบเวลาการซื้อมีไว้เพื่อดำเนินการส่งออกให้เสร็จสิ้น ไม่ใช่การอนุญาตให้ออกจากสิงคโปร์แล้วค่อยกลับมาดำเนินการยืนยันที่สนามบินภายหลัง

เดินทางออกจากสิงคโปร์ไปมาเลเซียทางบกหรือทางทะเล

โครงการคืนภาษีสำหรับนักท่องเที่ยวครอบคลุมการเดินทางออกผ่านสนามบินชางงีและเซเลตาร์ โดยไม่มีช่องทางยื่นขอคืนภาษีที่ชายแดนทางบกหรือท่าเรือ

เรื่องนี้สำคัญเมื่อคุณ เดินทางจากสิงคโปร์ไปกัวลาลัมเปอร์ หากคุณนำสินค้าที่ซื้อข้ามแดนทางบกไปยังมาเลเซียแล้วบินกลับบ้านจากกัวลาลัมเปอร์ เที่ยวบินดังกล่าวไม่ได้ทำให้สินค้าที่ซื้อในสิงคโปร์ก่อนหน้านั้นกลายเป็นคำขอคืนภาษีที่สนามบินในสิงคโปร์

เปรียบเทียบแผนการเดินทางทั้งหมดก่อนเปลี่ยนวิธีเดินทางเพียงเพื่อขอคืนภาษี ส่วนต่างค่าตั๋วเครื่องบิน ค่าธรรมเนียมสัมภาระ หรือค่าเดินทางต่อเพิ่มเติม อาจสูงกว่าเงินคืนหลังหักค่าใช้จ่ายแล้ว

การตัดสินใจที่เป็นประโยชน์ควรเกิดขึ้นก่อนชำระเงิน: ตรวจสอบว่าสินค้าจะออกจากสิงคโปร์ที่ใดจริง ๆ และคำนวณว่าการคืนภาษีควรอยู่ในงบประมาณของคุณหรือไม่

ติดตามเงินคืนและแก้ไขปัญหาที่พบบ่อย

ตรวจสอบรายการธุรกรรมที่บันทึกไว้ผ่าน บริการออนไลน์ eTRS ขณะที่ยังติดต่อร้านค้าได้สะดวก หากคุณใช้ eSIM สิงคโปร์ สำหรับข้อมูลมือถือ คุณสามารถเข้าดูบันทึกเหล่านั้นระหว่างเดินดูร้านค้าและเก็บรายละเอียดการซื้อไว้ด้วยกันได้

หากไม่มีรายการธุรกรรม ให้ติดต่อผู้ค้าปลีกที่ควรเป็นผู้สร้างรายการนั้น การรอจนถึงเวลาออกเดินทางจะทำให้คุณมีโอกาสแก้ไขข้อผิดพลาดตอนชำระเงินน้อยลง

วิธีรับเงินที่มีให้เลือกแตกต่างกันไปตามสนามบิน:

• ชางงี: บัตรเครดิต, Alipay หรือเงินสด

• เซเลตาร์: บัตรเครดิตหรือ Alipay

IRAS ระบุว่าการคืนเงินเข้าบัตรเครดิตที่ได้รับอนุมัติอาจใช้เวลาสูงสุด 10 วัน ส่วน Alipay จะได้รับเงินทันที เงินสดที่สนามบินชางงีสามารถรับได้ที่เคาน์เตอร์คืนเงินหลังผ่านด่านตรวจคนเข้าเมืองขาออก โดยใช้หนังสือเดินทางของคุณ

เก็บหมายเลขอ้างอิงการคืนเงินและใบเสร็จประกอบไว้จนกว่าจะได้รับเงิน หากการจ่ายเงินต้องมีการตรวจสอบ ให้ติดต่อผู้ค้าปลีกหรือผู้ให้บริการคืนเงินที่ดูแลธุรกรรมดังกล่าว เนื่องจากเคาน์เตอร์ตรวจสอบศุลกากรไม่ได้ดำเนินการเรื่องการจ่ายเงิน